Btw- en Belastingadvies in de VAE
Btw-aangiften, fiscale naleving en belastingadvies voor ondernemingen in de VAE
Het fiscale stelsel in de Verenigde Arabische Emiraten heeft zich de afgelopen jaren sterk ontwikkeld. Voor ondernemingen wordt het daardoor steeds belangrijker om hun fiscale verplichtingen goed in kaart te hebben en tijdig aan de geldende wet- en regelgeving te voldoen.
NHBC ondersteunt ondernemingen in Dubai en de rest van de VAE bij btw, vennootschapsbelasting en andere fiscale vraagstukken. Wij adviseren zowel startende als gevestigde ondernemingen, internationale bedrijven, investeerders en concernstructuren.
Onze dienstverlening omvat onder meer btw-registraties en -aangiften, fiscale controles, advies over specifieke transacties en ondersteuning bij vragen of procedures van de ederal Tax Authority (FTA). Daarbij kijken wij niet alleen naar de aangifte zelf, maar ook naar de onderliggende administratie en de fiscale gevolgen van zakelijke transacties. Wanneer specialistisch internationaal of juridisch belastingadvies noodzakelijk is, werken wij samen met daarvoor gekwalificeerde externe adviseurs.
Btw-diensten in de VAE
In de VAE is in 2018 btw ingevoerd. Het algemene btw-tarief bedraagt 5%. Voor bepaalde goederen en diensten geldt een nultarief of een vrijstelling, terwijl andere transacties buiten de reikwijdte van de btw kunnen vallen.
Voor btw-geregistreerde ondernemingen is een correcte financiële administratie essentieel. Een onjuiste btw-behandeling kan niet alleen gevolgen hebben voor de aangifte, maar ook voor facturering, prijzen, kasstromen en het recht op teruggaaf van voorbelasting.
Btw-aangifte
Na registratie moet een onderneming periodiek btw-aangifte doen over de door de FTA vastgestelde belastingtijdvakken. De verschuldigde btw moet doorgaans uiterlijk 28 dagen na afloop van het betreffende belastingtijdvak worden aangegeven en betaald.
Bij het opstellen van de aangifte controleren wij niet alleen de cijfers, maar ook de onderliggende administratie en de juiste fiscale verwerking van onder meer:
Het uitgangspunt is dat iedere ingediende btw-aangifte aansluit op de financiële administratie en kan worden onderbouwd met de juiste documentatie.
Controle van uw btw-administratie
Het feit dat een btw-aangifte zonder problemen kan worden ingediend, betekent niet automatisch dat alle transacties fiscaal juist zijn verwerkt. Een periodieke controle kan fouten en aandachtspunten tijdig aan het licht brengen en verkleint het risico op problemen bij een latere controle door de FTA.
Wij kunnen onder meer controleren:
Wanneer wij onjuistheden constateren, adviseren wij over de wijze waarop deze kunnen worden gecorrigeerd. Indien nodig kunnen wij tevens begeleiden bij het indienen van een Voluntary Disclosure bij de FTA.
Belastingadvies
Fiscale vraagstukken ontstaan niet alleen bij het indienen van een aangifte. Ook bij nieuwe activiteiten, wijzigingen in een bedrijfsstructuur, investeringen of bijzondere transacties is het belangrijk om vooraf inzicht te hebben in de mogelijke fiscale gevolgen.
NHBC adviseert ondernemingen over uiteenlopende fiscale vraagstukken in de VAE, waaronder:
Wanneer een vraagstuk betrekking heeft op internationale belastingheffing, buitenlandse wetgeving of specialistisch juridisch advies, stemmen wij waar nodig af met de bestaande adviseurs van de cliënt of met daarvoor gekwalificeerde externe specialisten.
De volledige dienstverlening op het gebied van vennootschapsbelasting in de VAE, waaronder registratie, berekeningen en aangiften, wordt afzonderlijk behandeld onder onze dienstverlening “Vennootschapsbelasting”.
Begeleiding bij vragen en controles van de FTA
De Federal Tax Authority (FTA) kan ondernemingen verzoeken om aanvullende informatie, een nadere toelichting of onderliggende financiële en fiscale documentatie. Een tijdige en zorgvuldig onderbouwde reactie is daarbij belangrijk. NHBC kan uw onderneming ondersteunen bij het beoordelen van het verzoek, het verzamelen en controleren van de benodigde documentatie en het voorbereiden van een passende reactie. Onze begeleiding kan onder meer bestaan uit:
Formele procedures bij de FTA
Niet alle procedures bij de FTA kunnen door een administratief of fiscaal adviseur namens een cliënt worden uitgevoerd. Voor bepaalde formele procedures is vereist dat deze door de belastingplichtige zelf of door een daartoe bevoegde vertegenwoordiger worden ingediend.
Wanneer formele vertegenwoordiging noodzakelijk is, kan NHBC de benodigde informatie en documentatie voorbereiden en de afstemming verzorgen met een geregistreerde Tax Agent, juridisch adviseur of andere bevoegde specialist. Zo blijft NHBC het centrale aanspreekpunt voor de praktische en administratieve begeleiding, terwijl formele procedures waar nodig door de daarvoor bevoegde partij worden uitgevoerd.
Voorbereiding op e-facturatie in de VAE
De VAE voeren de komende jaren gefaseerd een landelijk systeem voor elektronische facturatie in. Voor ondernemingen betekent dit dat zij hun financiële administratie, facturatieprocessen en systemen tijdig moeten voorbereiden op de nieuwe vereisten.
De verplichte invoering van e-facturatie in de VAE start vanaf 2027 en wordt gefaseerd ingevoerd, waarbij de toepasselijke invoeringsdatum onder meer afhankelijk is van de jaaromzet. Het systeem geldt voor transacties die binnen de wettelijke reikwijdte vallen en vereist dat ondernemingen gebruikmaken van een erkende dienstverlener.
NHBC kan ondernemingen ondersteunen bij de voorbereiding op e-facturatie en beoordelen welke aanpassingen nodig zijn binnen de administratie, facturatie en fiscale processen.
Geïntegreerde ondersteuning bij administratie en belastingen
Een correcte belastingaangifte begint bij een betrouwbare en goed bijgehouden financiële administratie.
Doordat NHBC zowel accounting, boekhouding als belastingadvies verzorgt, kunnen wij de financiële administratie en fiscale verplichtingen in samenhang beoordelen. Hierdoor sluiten btw-aangiften, vennootschapsbelasting en de onderliggende administratie beter op elkaar aan.
Deze werkwijze verkleint de kans op verschillen tussen de boekhouding, belastingaangiften en bijbehorende documentatie en maakt het eenvoudiger om eventuele aandachtspunten tijdig te signaleren.
U kunt NHBC inschakelen voor een afzonderlijk fiscaal vraagstuk of onze fiscale dienstverlening combineren met uw volledige boekhouding en financiële administratie.
Waarom NHBC voor uw btw en belastingzaken?
Praktisch en duidelijk advies
Wij leggen de fiscale regels helder uit en vertalen deze naar de gevolgen voor uw onderneming en dagelijkse bedrijfsvoering.
Tijdige signalering
Wij kijken vooruit en signaleren mogelijke fiscale aandachtspunten voordat deze leiden tot correcties, boetes of onnodige problemen.
Administratie en belastingzaken onder één dak
Onze accountants, boekhouders en belastingadviseurs werken nauw samen. Hierdoor sluiten uw financiële administratie, btw-aangiften en vennootschapsbelasting goed op elkaar aan.
Ervaring met internationale ondernemingen
Wij begeleiden veel internationaal actieve ondernemingen en zijn bekend met de aanvullende fiscale vraagstukken die kunnen ontstaan wanneer een onderneming in de VAE onderdeel is van een internationale structuur.
Specialistische kennis waar nodig
Voor vraagstukken waarvoor specialistisch juridisch, internationaal fiscaal of ander gereguleerd advies noodzakelijk is, werken wij samen met daarvoor gekwalificeerde externe adviseurs.
